-化粧品・日用品・雑貨等を仕入れ、日本国内の取引先へ卸売販売する事業を行っていました。

-事業の拡大に伴って取引量が増加する一方、卸売業では商品を先に仕入れ、その後販売し、さらに売掛金を回収するまで一定の期間が必要となります。

-そのため、売上が伸びていても、仕入代金の支払いが売掛金の回収より先に発生することで、事業拡大に伴って必要な運転資金も増加していました。

-銀行融資を検討していましたが、単に「仕入資金が必要なので融資を受けたい」と説明するだけでは、なぜ資金が必要なのか、いくら必要なのか、借入後どのように返済していくのかを十分に説明することができません。

-また、決算書だけでは現在の事業状況を十分に伝えにくいため、直近の売上・仕入・在庫・売掛金・資金繰りを整理し、現在の会社の状況を数字で説明できる状態にすることが課題となっていました。

-まず、過去の決算書だけではなく、直近の試算表や売上・仕入の推移、売掛金・買掛金、在庫、既存借入等を確認し、現在の会社の財務状況を整理しました。

-特に卸売業の事業サイクルを確認し、「仕入 → 在庫 → 販売 → 売掛金 → 入金」という資金の流れの中で、どのタイミングで資金負担が発生しているのかを整理しました。

-そのうえで、今回必要となる資金について、単に希望金額を設定するのではなく、今後の仕入予定や取引状況等を確認しながら、融資希望額と資金使途の関係を説明できるよう資料を整理しました。

-銀行へ提出する決算書・試算表等についても、売上高や利益だけを見るのではなく、売掛金、在庫、借入金等の主要な残高について、「なぜこの金額になっているのか」を経営者自身が説明できるよう確認しました。

-さらに、銀行から追加の質問や資料提出を求められた際にも、質問内容を整理し、実際の事業内容と会計数字を結び付けながら対応できるようサポートしました。